Wird die Versicherungsleistung nicht an den Versicherungsnehmer ausbezahlt, so besteht die Meldepflicht des Versicherers an das zuständige Finanzamt.

Beispiel: Ein Mann nimmt einen Kredit über EUR 72.673,- auf. Als Tilgungsträger schließt er eine FREELAX über den gleichen Betrag ab; Bezugsrecht im Ablebensfall: Die Ehefrau. Im Ablebensfall des Mannes muss nun die Gattin von der Versicherungsleistung Erbschaftssteuer zahlen. Somit reicht die geplante"Absicherung" nicht aus, um den Kredit zur Gänze abzudecken.

Kapitalversicherungen sind ein hervorragendes konservatives Veranlagungsinstrument. Dabei ist jedoch zu beachten, dass es sich um ein langfristig kalkuliertes Produkthandelt. Es gelangt logischerweise nie die gesamte Prämie zur Veranlagung, da Kosten wie Versicherungssteuer, Risikoprämie, Verwaltungskosten, Provisionen und Rückstellungen abgezogen werden müssen. Weiters werden sogenannte Schlussgewinnanteile gebildet, die nur jenen Verträgen zugewiesen werden, die bis zum Ablauf bestehen. Sie haben nun zwar die Möglichkeit, eine Lebensversicherung jährlich aufzulösen, doch abhängig von der vereinbarten Laufzeit kann dies in den ersten 5-10 Jahren effektiv einen Verlust bedeuten. Daher sollte eine Kapitalversicherung immer nur ein Teil Ihres individuellen Veranlagungskonzepts sein.

In der Praxis häufig vergessen wird die Tatsache, dass das schönste, tollste und beste Vorsorgekonzept nicht aufgeht, wenn der Versicherungsnehmer infolge Krankheit oder Unfall berufsunfähig wird und die erforderlichen Prämien nicht mehr zahlen kann. Entsprechende Zusatzdeckungen können hier Abhilfe bringen.