Wird die Versicherungsleistung nicht an den Versicherungsnehmer ausbezahlt, so besteht eine Meldepflicht des Versicherers an das zuständige Finanzamt.

Beispiel: Ein Mann nimmt einen Kredit über EUR 72.673,- auf. Zur Besicherung schließt er eine Er-Ablebensversicherung über den gleichen Betrag ab; Bezugsrecht im Ablebensfall: Die Ehefrau. Im Ablebensfall des Mannes muss nun die Gattin von der Versicherungsleistung Erbschaftssteuer zahlen. Somit reicht die geplante "Absicherung" nicht aus, um den Kredit zur Gänze abzudecken.

Kapitalversicherungen sind ein hervorragendes konservatives Veranlagungsinstrument. Dabei ist jedoch zu beachten, dass es sich um ein langfristig kalkuliertes Produkt handelt. Es gelangt logischerweise nie die gesamte Prämie zur Veranlagung, da Kosten wie Versicherungssteuer, Risikoprämie, Verwaltungskosten, Provisionen und Rückstellungen abgezogen werden müssen. Weiters werden sogenannte Schlussgewinnanteile gebildet, die nur jenen Verträgen zugewiesen werden, die bis zum Ablauf bestehen. Sie haben nun zwar grundsätzlich die Möglichkeit, eine Lebensversicherung jährlich aufzulösen, doch abhängig von der vereinbarten Laufzeit kann dies in den ersten 5-10 Jahren effektiv einen Verlust bedeuten. Daher sollte eine Kapitalversicherung immer nur ein Teil Ihres individuellen Veranlagungskonzeptes sein.

In der Praxis häufig vergessen wird die Tatsache, dass das schönste, tollste und beste Vorsorgekonzept nicht aufgeht, wenn der Versicherungsnehmer infolge Krankheit oder Unfall berufsunfähig wird und die erforderliche Prämien nicht mehr zahlen kann. Entsprechende Zusatzdeckungen können hier Abhilfe bringen.