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Die Zukunftsvorsorge - staatlich geförderte Pensionsvorsorge - wurde in Österreich mit 1.1.2003 eingeführt und ist ein durchaus gelungener Versuch, private Pensionsvorsorge durch Steuervorteile und staatlicher Prämie zu fördern.
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Vorteile für den Kunden |
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Förderbarer Betrag |
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- 2003: bis max. jährlich € 1.851,- / monatlich € 154,- |
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- 2004: bis max. jährlich € 1.896,- / monatlich € 158,- |
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- 2005: bis max. jährlich € 2000,- / monatlich € 166,67 |
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- Mindestbeitrag monatlich € 25,- |
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Staatliche Förderung |
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- für 2003: 9,5 % vom eingezahlten Betrag, max. € 176,- |
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- für 2004: 9,0 % vom eingezahlten Betrag, max. € 171,- |
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- für 2005: 9,0 % vom eingezahlten Betrag, max. € 180,- |
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- setzt sich zusammen aus einem fixen Sockel von 5,5 % + Bausparprämie, ist da- |
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her variabel von 8,5 % bis 13,5 % |
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Steuervorteile |
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- Keine Versicherungssteuer |
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- Keine Kapitalertragssteuer |
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- Einkommenssteuerfreie Pension (lebenslänglich) |
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- Keine Erbschaftssteuer |
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Garantie |
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- auf das eingesetzte Kapital + staatliche Prämien |
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(UNIQUA auch bei einmaliger Kapitalentnahme) |
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- der Rechtsgrundlagen bei Vertragsabschluss (Sterbefall) |
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- auf 3 % Verzinsung p.a. bei Weiterveranlagung als Pensionsversicherung |
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Pensionszahlung schon ab dem 40. Lebensjahr möglich |
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Kapitalentnahme möglich |
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- Nachversteuerung - 25 % KESt auf die Erträge |
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- Rückzahlung 50 % der erhaltenen Förderung |
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Bezugsrechtsregelung |
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- Witwen- und/oder Waisenübergang kann vereinbart werden (50 % bis 100 %) |
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Laufzeit |
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- Bis Alter 65 - entsprechend den staatlichen Förderungsbestimmungen |
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- Die Beitragszahlung kann beliebig geändert werden. |
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